Definizione di Tax Shelter
Un rifugio fiscale è più o meno come un veicolo finanziario attraverso il quale i contribuenti possono salvaguardare il proprio denaro o in altre parole è un tipo di strategia legale con la quale un individuo può abbassare il proprio reddito imponibile e quindi ridurre la propria imposta passività correlate.
Spiegazione:
Può essere inteso come un veicolo finanziario o una strategia legale o qualsiasi metodo applicato con piena coscienza allo scopo di ridurre al minimo il reddito imponibile che alla fine abbasserebbe le passività fiscali di un contribuente. È anche un metodo attraverso il quale una persona o un'azienda può organizzare le proprie finanze in modo da aiutarle a ridurre il carico fiscale.
Tipi di rifugi fiscali
Sono disponibili principalmente due tipi, tra cui:
- Legittimo rifugio fiscale: usando questo rifugio, una persona generalmente genera reddito. Ad esempio i conti pensionistici.
- Riparo fiscale abusivo: usando questo rifugio, una persona risparmia solo i suoi soldi dalla tassa che generalmente non genera reddito.
Effetti del riparo fiscale
Dal punto di vista di un individuo o di un'azienda, le agevolazioni fiscali sono vantaggiose senza alcun dubbio. Possono avere effetti positivi anche sulla società. Ciò può essere dovuto al fatto che per alcuni grandi rifugi fiscali vantaggiosi, l'erosione della sua base imponibile potrebbe essere un minuto o una perdita accettabile. Ciò è possibile nel caso di contributi di beneficenza. Tuttavia, ci sono anche alcuni rifugi fiscali che non sono affatto dannosi o hanno benefici sociali.
Come funzionavano i rifugi fiscali?
Questi funzionano compensando il reddito e contemporaneamente minimizzando l'onere fiscale di un contribuente. Le perdite subite su investimenti che sono al riparo dalle imposte possono anche aiutare a ridurre al minimo il reddito imponibile. Il miglioramento delle detrazioni dettagliate può aiutare un contribuente a proteggere o ridurre al minimo le proprie passività fiscali. La conversione degli utili ordinari tassabili al 100% in utili imponibili al di sotto del 100% è anche un modo in cui lo sgravio fiscale funziona effettivamente.
Esempi
- Uno degli esempi di sgravio fiscale può essere visto nel caso dell'equità domestica. È il valore finanziario di una proprietà residenziale che l'acquirente della casa possiede completamente gratuito e senza alcun debito.
- Un altro esempio include 401 (K) account. Sono temporanei. Un contribuente paga le entrate al lordo delle imposte sul proprio conto 401 (K) per ridurre al minimo le proprie passività fiscali.
Utilizzo delle detrazioni come riparo fiscale
Spendere denaro può anche aiutare a risparmiare un po 'di denaro e questo è vero se si è disposti a utilizzare le detrazioni sotto forma di protezione fiscale. In un certo senso, significa acquistare determinati beni che offrono vantaggi fiscali e in questo modo, il denaro speso verrà parzialmente recuperato mediante riduzioni fiscali o crediti d'imposta.
Utilizzo dei conti pensionistici
Anche i conti pensionistici differiti sono un tipo di protezione fiscale. Questi conti pensionistici sono agevolazioni fiscali temporanee. Quando un contribuente contribuisce a un IRA tradizionale deducibile oa un 401 (K), il suo reddito imponibile viene ridotto nella misura del suo contributo. Il denaro del contribuente diventa differito dalle tasse, il che significa anche che lo stesso deve essere in grado di accumulare interessi e guadagni su di esso che non sono tassati ogni anno. Un conto pensionistico differito dalle imposte è temporaneo in quanto il contribuente dovrà pagare le tasse obbligatorie su quei soldi in futuro. L'IRS inizierà a riscuotere l'imposta sul reddito una volta che il contribuente inizierà a ricevere le distribuzioni durante la pensione.
Utilizzo dell'equità domestica come riparo fiscale
L'equità domestica ha la tendenza ad aumentare il patrimonio netto di un individuo. Questo è uno dei motivi principali per cui l'acquisto di una casa è una pietra miliare importante per ogni individuo. Il pagamento di un mutuo per la casa potrebbe essere economicamente liberatorio, ma se il proprietario non vende la proprietà della casa di quanto non sarà in grado di trarre i benefici del suo patrimonio domestico a meno che non opti per un prestito di equità domestica.
Differenza tra Tax Shelter ed Tax Evasion
I paradisi fiscali possono anche essere utilizzati allo scopo di eludere le tasse oltre a minimizzare legalmente la responsabilità fiscale. L'elusione fiscale (nota anche come minimizzazione fiscale) è un modo legale con cui un individuo può ridurre al minimo il proprio reddito imponibile e ridurre il proprio onere fiscale. Il riparo fiscale e l'evasione fiscale sono concetti totalmente diversi e i due non devono essere confusi l'uno con l'altro poiché il primo è una procedura legale mentre il secondo è illegale. Fare un investimento esclusivamente allo scopo di eludere le tasse può mettere il contribuente in uno stato in cui sarà tenuto a pagare multe e sanzioni. Ad esempio, le entità che optano per pratiche illegali in cui creano società offshore per eludere le tasse per avvalersi dei vantaggi di aliquote fiscali favorevoli in diversi paesi saranno pesantemente multate dall'IRS. Secondo l'IRS, tali attività sono fraudolente e devono essere scoraggiate punendo il colpevole con multa, sanzioni, pena detentiva e azione penale.
Vantaggi e svantaggi
Può aiutare a ridurre al minimo l'onere fiscale di un contribuente minimizzando il suo reddito imponibile. La cosa migliore è che si tratta di metodi totalmente legali e legittimi che possono essere utilizzati da un contribuente per ridurre al minimo la propria responsabilità fiscale. Sebbene i sistemi fiscali siano un modo legale e sicuro per ridurre al minimo il carico fiscale, lo stesso può essere utilizzato anche per scopi errati come l'evasione fiscale. Evadere le tasse può persino portare nei guai il contribuente se viene catturato dall'IRS. In tali casi, l'accusato, se ritenuto e accertato colpevole, avrà il diritto di pagare multe o può anche essere accusato di azione penale e potrebbe anche essere imprigionato.
Conclusione
Le agevolazioni fiscali sono metodi attraverso i quali individui e imprese riducono al minimo le loro passività fiscali. La protezione fiscale va dai programmi 401 (K) ai conti bancari internazionali. Ci sono numerosi legittimi al momento. Invece di optare per metodi sempre più oscuri per limitare la responsabilità fiscale, i contribuenti devono cercare di attenersi alle tattiche che vengono provate e testate come il risparmio per la pensione o le tasse di ammissione all'università per bambini, investimenti in proprietà immobiliari, ecc.
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