Differenza tra credito d'imposta e detrazione fiscale
"L'imposta sul reddito ha creato più criminali rispetto a qualsiasi altro singolo atto del governo".
- Barry Goldwater
L'imposta sul reddito è una parte cruciale della civiltà umana. Pagare le tasse in tempo al governo rende un buon cittadino e pagare le tasse prendendo le prestazioni rende un cittadino intelligente. L'evasione fiscale è stata vista in ogni parte del mondo e in ogni epoca della civiltà umana. Per evitare di essere criminalizzati, si dovrebbe essere abbastanza intelligenti da comprendere le tasse pagate al governo. Il credito d'imposta rispetto alla detrazione fiscale è un argomento importante per apprendere la pianificazione fiscale.
Ogni anno milioni di contribuenti cercano detrazioni fiscali e crediti d'imposta che possono aiutarli a risparmiare tasse. Si dovrebbe usare il credito d'imposta contro le detrazioni fiscali fornite dal governo per risparmiare denaro. Non ignorare il fatto che il credito d'imposta e la detrazione fiscale sono elementi separati.
Che cos'è la detrazione fiscale?
Una detrazione fiscale è il risultato di una spesa o esenzione deducibile dalle tasse che riduce il reddito imponibile del contribuente.
La detrazione fiscale comune sulla dichiarazione dei redditi federale è un'esenzione personale.
Come viene calcolato - se il tuo reddito è stato di $ 1, 00.000 e hai un'esenzione personale di $ 8.000. la tua esenzione personale ridurrebbe il tuo reddito imponibile di $ 8.000. Quindi, il tuo reddito imponibile sarà $ 92.000.
Le valutazioni possono richiedere detrazioni su varie spese -
- Premi di assicurazione sulla vita
- Donazioni a istituti autorizzati dal governo ecc.
- Spese mediche per sé e la famiglia
- Contributo a fondi autorizzati dal governo
- Donazioni benefiche
- Interessi ipotecari
- Spese mediche e dentistiche
- Lezioni e tasse
- Contributi a un IRA tradizionale
- Contributi ai conti di risparmio sanitario (HSA)
- Chilometraggio per viaggi d'affari
- Spese commerciali non rimborsate
- Spostamento delle spese per iniziare un nuovo lavoro
- Spese di ricerca di lavoro
- Spese educative dell'insegnante
- Tasse immobiliari e immobiliari
Ogni paese ha un paniere di detrazioni predefinito. Queste detrazioni sono decise dal governo a beneficio dei suoi cittadini. Ad esempio, in India, la sezione 80C consente la detrazione per il risparmio fiscale.
Che cos'è un credito d'imposta?
Un credito d'imposta viene sottratto dalle passività fiscali. Un esempio di credito d'imposta comune è un credito d'imposta per minori. Se hai un figlio idoneo, puoi usufruire di un credito d'imposta fino a $ 1.000.
Come viene calcolato - se il tuo reddito è stato di $ 1, 00.000 e hai un'esenzione personale di $ 8.000. la tua esenzione personale ridurrebbe il tuo reddito imponibile di $ 8.000. Quindi, il tuo reddito imponibile sarà $ 92.000. Supponiamo che il tax rate del 30% (ignorando le lastre fiscali per la comprensione), quindi le tue passività fiscali saranno $ 92.000 * 30% = $ 27.600, ora puoi richiedere $ 1.000 come credito d'imposta quindi la tua imposta effettiva sarà $ 27.600 - $ 1000 = $ 26.600
Alcuni crediti d'imposta resi disponibili in India sono:
- Se il reddito è stato guadagnato al di fuori dell'India e un'imposta è stata pagata in quel paese, in India può essere richiesto un credito d'imposta per l'imposta che è stata pagata al di fuori.
- Chiunque abbia un reddito inferiore a Rs. 5 lakh all'anno, ma è soggetto al pagamento di imposte, può richiedere un credito d'imposta di Rs. 2.000.
- I cittadini di età superiore ai 65 anni possono usufruire di un credito d'imposta fino a Rs. 20.000,
Alcuni altri crediti d'imposta disponibili al di fuori dell'India -
- Anche quelli con disabilità, che rientrano in una particolare fascia di reddito possono ricevere crediti d'imposta.
- Credito per l'infanzia e le cure a carico (per ridurre il costo dell'assistenza all'infanzia o prendersi cura di un genitore anziano)
- Credito di adozione (per spese di adozione)
- Credito d'imposta sui figli (per i genitori)
- Credito d'imposta premium (per le persone che hanno acquistato l'assicurazione sanitaria attraverso il mercato federale)
- Credito risparmiatore (per le persone che hanno contribuito a un conto previdenziale fiscale)
- Credito per l'apprendimento permanente (per le spese di istruzione superiore sostenute)
Ogni paese ha linee guida predefinite per il credito d'imposta e il paniere di un paniere predefinito di voci di credito d'imposta.
Credito d'imposta contro infografica di detrazione fiscale
Di seguito sono riportate le 5 principali differenze tra credito d'imposta e detrazione fiscale.
Credito d'imposta vs detrazioni fiscali - Eccezioni
Anche se è possibile risparmiare tasse utilizzando il credito d'imposta rispetto alle agevolazioni fiscali dedotte dal governo, è possibile che vi sia un'interruzione del risparmio fiscale poiché quasi ogni articolo ha un limite massimo al risparmio fiscale. Tuttavia, studiando le eccezioni, è possibile richiedere crediti d'imposta e detrazioni fiscali. Questo è il punto in cui la pianificazione fiscale diventa alquanto complicata.
Ad esempio, immagina questo scenario:
- Il tuo stato di deposito è archiviato congiuntamente, con due figli a carico di età inferiore ai 18 anni
- Hai guadagnato $ 55.000, tutti dai tuoi lavori
- Il tuo debito fiscale, prima di calcolare i crediti ammissibili, è di $ 1.500
- I tuoi due figli concedono un credito d'imposta sui minori di $ 2.000 ($ 1.000 ciascuno)
- Ma il credito figlio è limitato al tuo debito fiscale perché non è rimborsabile, in questo caso $ 1.500
- Normalmente, dovresti perdere i restanti $ 500 e non riceveresti un rimborso di $ 500
Tuttavia, l'eccezione alla regola ti consente di trasferire i $ 500 persi sul credito d'imposta per bambini aggiuntivo, il che significa che devi solo fare un po 'di matematica per ottenere un buon rimborso. Il credito d'imposta per minori aggiuntivo ti consente di richiedere il minor importo di due importi: l'importo che potresti dover perdere (in questo caso $ 500) o il 15% del tuo reddito guadagnato superiore a $ 3.000.
È qui che il codice fiscale diventa di nuovo complicato, quindi dai un'occhiata al calcolo: il 15% del tuo reddito guadagnato superiore a $ 3.000 è $ 7.800 ($ 55.000 - $ 3.000 = $ 52.000; $ 52.000 * 15% = $ 7.800). Poiché $ 500 è inferiore a $ 7.800, questo è l'importo che ti è consentito prendere. Pertanto, invece di perdere il credito, ora hai un rimborso extra di $ 500.
Confronto diretto tra detrazione fiscale e credito d'imposta
Esaminiamo alcune delle differenze tra credito d'imposta e detrazione fiscale:
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La base del confronto tra credito d'imposta e detrazione fiscale | Detrazione fiscale | Credito d'imposta |
| Senso | Queste sono detrazioni che aiutano a ridurre il reddito imponibile complessivo | È un incentivo fiscale in base al quale il contribuente è in grado di detrarre l'importo dell'imposta |
| Riduzione in | Aiuta a ridurre il reddito imponibile | È un obbligo nel pagamento delle tasse |
| Punto di regolazione | Rettificato prima dell'applicazione dell'aliquota fiscale. | È accertato il dovuto al netto delle imposte dovute |
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Risparmio fiscale | Riduce le tasse di una percentuale marginale | La detrazione fiscale è applicabile da un dollaro all'altro. |
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avvenimento |
A causa delle varie spese sostenute dal contribuente |
A causa di imposte già depositate presso le autorità fiscali o a causa di determinate circostanze. |
Conclusione
Sia i crediti d'imposta che le detrazioni fiscali contribuiscono a ridurre l'onere fiscale complessivo per i contribuenti e aiutano anche a salvare l'imposta. Tuttavia, un credito d'imposta è più favorevole delle detrazioni fiscali, in quanto il primo abbassa direttamente le passività fiscali, risparmiando così più tasse mentre il secondo riduce le passività fiscali solo per aliquota nominale.
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Questa è stata una guida alla differenza principale tra credito d'imposta e detrazione fiscale. Qui discutiamo anche le differenze chiave tra Credito d'imposta e Detrazione fiscale con infografica e tabella comparativa. Puoi anche dare un'occhiata ai seguenti articoli per saperne di più -
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