Differenza tra redditività e liquidità

In qualsiasi analisi aziendale, i due parametri principali per l'analisi sono la redditività e la liquidità, che sono i due criteri importanti affinché un'azienda abbia un merito di credito e un capitale di mercato e una quota di mercato in aumento. La redditività rispetto alla liquidità deve essere analizzata in dettaglio. In questo articolo Profitability vs Liquidity, proveremo a comprendere la differenza e le caratteristiche dei due in dettaglio e perché questi due parametri sono importanti per un analista finanziario.

Confronto diretto tra redditività e liquidità (infografica)

Di seguito è la prima differenza 6 tra redditività vs liquidità

Differenze chiave tra redditività e liquidità

discutiamo alcune delle principali differenze tra redditività e liquidità:

  • La redditività si riferisce al miglioramento dei margini della società, i margini si riferiscono ai ricavi - il costo maggiore è il aumento dei margini riflette la maggiore redditività della società per quell'esercizio finanziario. La redditività migliora le riserve azionarie e le prospettive di crescita dell'azienda. D'altro canto, la liquidità si riferisce alla capacità dell'impresa di far fronte alle obbligazioni a breve e lungo termine che l'impresa deve pagare nel lungo periodo e nel breve termine l'attuale parte delle passività
  • Una delle differenze chiave è che non è sempre necessario che la società redditizia sia anche di natura liquida, perché la società ha investito molto nei progetti futuri della società da cui i crediti sono dovuti dopo un considerevole periodo di tempo . Questa è una grande differenza che deve essere compresa quando si fanno proiezioni finanziarie per qualsiasi azienda. Una società che non è di natura liquida può anche fallire nel breve periodo perché non ha abbastanza liquidità nelle sue mani, ecco perché la società ha bisogno di capitale circolante per far fronte alle obbligazioni a breve termine
  • La redditività è una misura del successo aziendale, ovvero il rendimento dell'azienda nel corso di un periodo di tempo, non è indice di quanto sia ricca la società e non può dire all'analista la posizione finanziaria dell'azienda. La liquidità, d'altra parte, ci dice la posizione di cassa della società, troppa liquidità in bilancio indica anche una cattiva gestione del capitale circolante della società poiché la società sta sostenendo il costo opportunità di liquidità che giace inattivo sul bilancio
  • La redditività è la misura della performance finanziaria della società che è indicata nel conto economico ed è registrata come utile netto nel conto profitti e perdite. Se il numero di utile netto è negativo, indica che la società sta subendo perdite in quel periodo. La liquidità è presente nel bilancio nella sezione delle attività correnti di qualsiasi bilancio della società che comprende titoli negoziabili, spese prepagate e rimanenze oltre ai contanti

Tabella comparativa di redditività vs liquidità

Di seguito è riportato il 6 confronto più alto tra redditività vs liquidità

Redditività

Liquidità
La redditività è per un periodo e non una posizione per un determinato momentoLa liquidità è per un determinato momento ed è come per la data e non per un determinato periodo di tempo
La redditività è una voce di conto economico e non una voce di bilancioLa redditività è una voce di bilancio e non una voce di conto economico
I rapporti chiave per determinare la redditività dell'azienda sono: -

  • Margine di profitto lordo
  • Margine di profitto netto
  • Margine EBIDTA
  • Margine EBIT
  • CAGR
I rapporti chiave per determinare la liquidità dell'azienda sono: -

  • Rapporto attuale
  • Rapporto di prova acido
  • Rapporto rapido
  • Rapporto di copertura degli interessi
  • Rapporto di copertura fisso
La redditività è più importante nel lungo periodo del businessLa liquidità è più importante nel breve periodo del business
La redditività è una misura della performance finanziariaLa liquidità è una misura della posizione di cassa nella società e di quanto sia liquida la società nell'adempiere ai propri obblighi a breve termine
La redditività è anche una misura del modo in cui l'azienda genera margini dalla propria attivitàLa liquidità è la misura in cui la società è in grado di convertire le proprie vendite in denaro

Conclusione - Redditività vs liquidità

Sia la redditività che la liquidità sono importanti per un'azienda in quanto è un aspetto vitale per un'azienda. Se la società non ha abbastanza liquidità nelle mani, la gestione del capitale circolante andrà in rovina e la società dovrà cercare un prestito di capitale circolante che a sua volta aumenterà il costo degli interessi di qualsiasi attività commerciale. La redditività è anche un aspetto vitale in quanto la società deve analizzare le ragioni di una crescita a basso profitto e concentrarsi anche sulla riduzione dei costi.

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Questa è stata una guida alla differenza principale tra redditività vs liquidità. Qui discutiamo anche le differenze chiave tra redditività e liquidità con infografica e tabella comparativa. Puoi anche dare un'occhiata ai seguenti articoli per saperne di più.

  1. Differenze tra spese e responsabilità
  2. Liquidità vs solvibilità - Confronto utile
  3. Spese vs spese - Qual è la migliore
  4. Valore equo vs valore di mercato - Principali differenze

Categoria:

Sviluppo dell'imprenditorialità