Formula Return on Equity (Sommario)
- Return on Equity Formula
- Return on Equity Calculator
- Return on Equity Formula in Excel (con modello Excel)
Formula di Return on Equity (ROE)
Dal punto di vista dell'investitore, è importante sapere quanto rendimento viene generato sul suo investimento. Esistono vari modi per vedere il rendimento dell'investimento come il rendimento del capitale proprio, il rendimento delle attività, il rendimento del capitale impiegato, i margini del business. Il rendimento del capitale proprio è adatto a misurare il rendimento del denaro dell'investitore in quanto fornisce un rendimento percentuale generato sul patrimonio netto dell'azionista. Vediamo Return on Equity nei dettagli.
Misurare parte di una performance finanziaria è un rendimento del capitale proprio dal punto di vista dell'azionista. Poiché il patrimonio netto non è altro che le attività di una società meno le sue passività,
Patrimonio netto = Totale attivo - Totale passività
I rendimenti della formula del patrimonio netto possono essere calcolati come reddito netto diviso per il patrimonio netto.
Il rendimento del capitale proprio è espresso in unità percentuali (%) e ha una capacità di calcolo per qualsiasi tipo di società con il suo reddito netto e il patrimonio netto medio degli azionisti è positivo se l'utile netto o il patrimonio netto sono dichiarati poiché non è possibile calcolare il rendimento negativo del patrimonio netto .
Il ritorno sull'equità è diverso per i diversi settori, il settore tessile avrà un ritorno sull'equità diverso rispetto al settore dell'informatica. Pertanto, è una scelta degli investitori fare un investimento nel particolare settore per trarne beneficio.
Quando il rendimento del capitale proprio viene utilizzato per confrontare una società con un altro tipo simile di società che si traduce in un modo più significativo, più efficiente e più semplice di confronto.
In una finanza aziendale, il rendimento del capitale proprio è una misura della redditività dell'azienda o dell'organizzazione in termini di patrimonio netto. Il ritorno del capitale proprio è una misura di come un'azienda o un'organizzazione utilizza in modo intelligente il proprio capitale per investimenti per generare una crescita degli utili che porta al profitto per tale organizzazione. Il rendimento del capitale proprio è un rapporto di redditività dal punto di vista dell'investitore e non dal punto di vista dell'azienda.
Nella formula Return on Equity, l'utile netto è ricavato dal conto economico della società: somma totale delle attività finanziarie per quel determinato periodo di tempo. Il patrimonio netto è calcolato dal bilancio di una società. Il patrimonio netto è anche chiamato fondo dell'azionista. Il fondo azionario comprende riserve generate dalla società in passato dalla sua attività.
Il calcolo del patrimonio netto medio per gli azionisti può essere fatto aggiungendo capitale proprio all'inizio del periodo di tempo al capitale proprio e alla fine del periodo di tempo e dividendolo per 2.
Se gli investitori disposti a calcolare una media azionaria più accurata, possono utilizzare il bilancio trimestralmente.
Esempi di formula Return on Equity
Supponiamo che ci sia una società con nome XYZ e abbia un reddito netto annuo di $ 2.000.000 e un patrimonio netto medio di $ 15.000.000.
Puoi scaricare questo modello Return on Equity qui - Modello Return on EquityIl rendimento del patrimonio netto di questa società può essere calcolato per divisione dell'utile netto e del patrimonio netto medio
- Retrun on Equity = (reddito netto) / (patrimonio netto)
- Retrun on Equity = 2.000.000 / 15.000.000
- Retrun on Equity = 13, 33%
Il rendimento del capitale proprio è del 13, 33% .
Immaginiamo che la ABC Company abbia generato $ 40 milioni nel suo reddito netto nel 2017. Se il patrimonio netto della Company ABC è stato pari a $ 80 milioni nello stesso anno, quindi usando la formula del Return of Equity, questa è una divisione del reddito netto ($ 40 milioni) dal patrimonio netto medio ($ 80 milioni), allora possiamo facilmente ottenere il rendimento del patrimonio netto della società ABC come spiegato di seguito:
- Retrun on Equity = (reddito netto) / (patrimonio netto)
- Return on Equity = $ 40.000.000 / $ 80.000.000
- Return on Equity = 50%
Ciò dimostra che la società ABC ha generato un profitto di $ 0, 50 per ogni $ 1 di patrimonio netto nel 2017 e dando lo stock e il rendimento di un capitale del 50%
Spiegazione
Il rendimento del capitale azionario Formula può essere facilmente compreso dagli esempi precedenti, come abbiamo discusso in precedenza.
Nell'esempio sopra, la società ABC ha generato un rendimento del capitale proprio del 50% e la società XYZ ha generato un rendimento del capitale proprio del 13, 33%. Ciò indica che la società ABC ha generato un profitto di $ 0, 50 per ogni $ 1 di patrimonio netto e la società XYZ ha generato $ 0, 13 per ogni $ 1 di patrimonio netto.
Ciò dimostra chiaramente che l'investitore investito nella società ABC avrebbe guadagnato più denaro in termini di investimenti percentuali.
Significato e utilizzo della formula Return on Equity
Quando un'impresa ha un basso rendimento del capitale proprio, significa che l'impresa non ha utilizzato in modo efficiente l'importo investito dagli azionisti. Riflette che il management dell'azienda non è in uno stato per fornire agli investitori rendimenti sostanziali sui loro investimenti. L'analista azionario o gli investitori si sentono se il rendimento del capitale proprio di un'impresa è inferiore al 13-14 percento, non è una buona impresa da investire. Le imprese con un rendimento del capitale proprio del 20 percento o superiore sono considerate buone opportunità di investimento. L'analista avverte gli investitori di non considerare le società che hanno un rendimento del capitale proprio basso o negativo.
Il ritorno sull'equità è uno dei modi più importanti per analizzare l'efficacia e l'efficienza della gestione. Il ritorno sull'equità viene spesso utilizzato per il ritorno di un mercato confrontando un'azienda con i suoi concorrenti nei mercati dello stesso settore. L'uso della formula Return on equity svolge un ruolo importante nel confronto tra imprese dello stesso settore e settori.
Il ritorno sull'equità ha la capacità di calcolare in diversi periodi di tempo per confrontare le sue variazioni nei suoi valori nel tempo. Gli investitori possono tenere traccia delle variazioni della performance del management confrontando le variazioni del tasso di crescita del Return on equity da un trimestre all'altro o da un anno all'altro.
Return on Capital Employed (RoCE) è un altro modo di misurare la performance della redditività. Si tratta di un importante rapporto finanziario che misura la redditività complessiva di un'impresa (sia dei detentori di azioni sia del debito) e indica l'efficienza con cui viene impiegato il suo capitale (di nuovo sia debito che patrimonio netto).
"Una società che aveva un debito elevato dovrebbe essere analizzata utilizzando il rendimento del capitale impiegato mentre una società con meno debito dovrebbe essere analizzata utilizzando il rendimento del capitale proprio"
Return on Equity Formula Calculator
È possibile utilizzare il seguente calcolatore di Return on Equity
| Reddito netto | |
| Patrimonio netto | |
| Formula di Return on Equity (ROE) | |
| Formula di Return on Equity (ROE) | = |
|
|
Return on Equity Formula in Excel (con modello Excel)
Qui faremo lo stesso esempio della formula Return on Equity in Excel. È molto facile e semplice È necessario fornire i due input, ovvero reddito netto e patrimonio netto
Puoi facilmente calcolare il Return on Equity usando la Formula nel modello fornito.
Calcoliamo il ritorno sull'equità utilizzando la formula
Articoli consigliati
Questa è stata una guida per una formula Return on Equity. Qui discutiamo i suoi usi insieme ad esempi pratici. Ti forniamo anche il calcolatore di Return on Equity con modello Excel scaricabile. Puoi anche consultare i seguenti articoli per saperne di più -
- Esempi di formula del moltiplicatore azionario
- Calcola il margine di profitto lordo per formula
- Guida alla formula del fatturato dei crediti verso clienti