Formula di rendimento degli utili in conto capitale (sommario)
- Formula di rendimento degli utili di capitale
- Calcolatore del rendimento degli utili in conto capitale
- Formula di rendimento degli utili di capitale in Excel (con modello di Excel)
Formula di rendimento degli utili di capitale
Dove,
- P0 = Prezzo iniziale delle azioni
- P1 = Prezzo delle azioni dopo il primo periodo.
La formula delle plusvalenze può essere definita come il prezzo finale diviso per il prezzo iniziale meno uno. Ancora una volta la formula alternativa è una riorganizzazione della formula del rendimento delle plusvalenze mostrata in precedenza.
Formula del rendimento degli utili di capitale = Delta P / P0.
Il rendimento dei giochi di capitale indica il rendimento assoluto di un titolo basato sull'apprezzamento di quel determinato titolo dopo l'acquisto. La formula dei rendimenti delle plusvalenze è calcolata escludendo il dividendo pagato dal titolo. Il rendimento da dividendo può essere calcolato con la formula del rendimento da dividendo. Combinando i rendimenti delle plusvalenze e il rendimento dei dividendi otteniamo il rendimento totale da questo particolare titolo. Le plusvalenze vengono utilizzate principalmente per calcolare il tasso di variazione del prezzo delle azioni. Il tasso di variazione può essere trovato sottraendo l'importo finale dal prezzo di acquisto e quindi diviso per l'importo originale.
Esempi di formula del rendimento degli utili di capitale
Esempio 1
È possibile scaricare questo modello di rendimento degli utili di capitale qui - Modello di rendimento degli utili di capitaleRajesh ha acquistato una quota di Marico Ltd @ INR 600 il 1 ° gennaio 2015. Alla fine dell'anno, l'apprezzato del 50% e il prezzo delle azioni era quotato a INR 900. Marico ha annunciato un dividendo di INR 12 / azione alla fine dell'anno civile 2015. Calcola i rendimenti degli utili di capitale.
Il rendimento degli utili in conto capitale per l'investimento di cui sopra è calcolato come:
- Formula del rendimento degli utili di capitale = (P1 - P0) / P0
- Rendimento dei guadagni in conto capitale = (900-600) / 600
- Rendimento dei guadagni in conto capitale = 300/600
- Rendimento degli utili di capitale = 0, 5 o 50%
Il Dividend Gain Yield per l'investimento di cui sopra è 12/600 = 0, 02 o 2%
Il rendimento totale dell'investimento è del 52%
Esempio n. 2
Jagmohon ha acquistato TATA Steel Limited il 1 ° aprile INR 550 / share e ha venduto @ INR 450 il 31 dicembre 2018. Durante il periodo TATA steel ha assegnato un dividendo di INR 2 / share. Calcola i rendimenti dei guadagni in conto capitale.
Da quando il sig. Jagmohon ha venduto l'acciaio TATA con una perdita di INR (550-450) o INR 100, non vi è stato alcun apprezzamento del capitale e non vi è alcun apprezzamento del capitale nei libri del sig. Jagmohon. Pertanto la formula del rendimento del capitale non è applicabile qui. TATA Steel ha annunciato un dividendo di INR. 5.5 / Condividi durante quel periodo.
Ancora una volta, poiché il dividendo non comprende una parte sostanziale del titolo, non vi è inoltre alcun margine di rivalutazione del capitale. Pertanto non è richiesta la formula del rendimento del capitale.
Pertanto la formula del rendimento del capitale sarebbe NIL. Ma il rapporto di rendimento del dividendo sarebbe 5, 5 / 550 = 0, 01 o 1%
Nota: potrebbe esserci una situazione in cui non vi è alcun annuncio di dividendo da parte del particolare Titolo e, quindi, il rapporto di rendimento del dividendo non sarà valido a quel punto.
Esempio n. 3
Yami vuole vedere quanto ha guadagnato su un determinato titolo solo sulla base dell'apprezzamento / deprezzamento del capitale. Ha visto che quando ha acquistato il titolo, il prezzo era di INR 100. Ora, dopo 2 anni, il prezzo del titolo si è apprezzato di INR 200 per azione. Qual è il rendimento del capitale per quel particolare titolo?
Il rendimento degli utili in conto capitale per l'investimento di cui sopra è calcolato come:
- Formula del rendimento degli utili di capitale = (P1 - P0) / P0
- Rendimento dei guadagni in conto capitale = (INR 200 - INR 100) / INR 100
- Rendimento dei guadagni in conto capitale = INR 100 / INR 100
- Rendimento dei guadagni in conto capitale = 1 o 100%
Quindi c'è stato un apprezzamento del capitale del 100%
Spiegazione della formula del rendimento degli utili di capitale
- Il requisito della formula del rendimento del capitale utilizzato quando si verifica una variazione del prezzo di acquisto di un titolo e con il prezzo di vendita di un determinato titolo entro un periodo di un anno. Quando un prezzo delle azioni si apprezza e il detentore delle vendite di azioni a un prezzo premium e la differenza dell'importo ha diritto a un'imposta sulle plusvalenze a breve termine.
- Il calcolo del rendimento del capitale viene effettuato sottraendo l'importo di acquisto dall'importo massimo e dividendolo per l'importo di acquisto moltiplicato per 100. In questo modo otteniamo il rendimento delle plusvalenze in termini percentuali assolute.
- Se la sicurezza non è in grado di generare un rendimento positivo, ovvero il prezzo di vendita è superiore al prezzo di acquisto, non vi sono punti di plusvalenze. Potrebbero esserci diversi casi in cui il rapporto di dividendo guarito è più elevato ma la plusvalenza è pari a zero.
- Anche in questo caso, le azioni potrebbero offrire un rendimento da dividendi inferiore ma potrebbe esserci una plusvalenza. In tal caso, il prezzo delle azioni riflette la crescita dell'azienda anziché distribuirla attraverso un dividendo.
Utilizzo della formula del rendimento degli utili da capitale
- Per ogni singolo investitore, le plusvalenze erano uno degli aspetti principali nel calcolo del valore del premio ricevuto rispetto a un titolo. Se c'è una buona storia di crescita da parte dell'azienda, il prezzo delle azioni rifletterà un prezzo premium e l'apprezzamento si riflette attraverso il prezzo delle azioni.
- In pratica, la maggior parte delle società non paga dividendi nonostante una maggiore crescita della redditività in ogni anno. I dividendi non distribuiti vengono compilati all'interno degli utili dell'azienda. Pertanto, il prezzo del titolo indica il rendimento assoluto sotto forma del prezzo del titolo.
- Pertanto, non vi è alcun rapporto di rendimento da dividendi per l'investitore. Mostra tutto la crescita della società si riflette dall'apprezzamento del prezzo delle azioni nel mercato azionario. Pertanto, il rendimento assoluto della plusvalenza può essere riflesso solo attraverso la differenza tra il prezzo di acquisto e il prezzo di vendita del titolo.
Calcolatore del rendimento degli utili in conto capitale
È possibile utilizzare il seguente calcolatore di rendimento degli utili in conto capitale
| P1 | |
| P0 | |
| Formula di rendimento degli utili di capitale = | |
| Formula di rendimento degli utili di capitale = |
|
|
Formula di rendimento degli utili di capitale in Excel (con modello di Excel)
Qui faremo lo stesso esempio della formula del rendimento del capitale in Excel. È molto facile e semplice È necessario fornire i due input, ovvero Prezzo iniziale e Prezzo azionario dopo il primo periodo
È possibile calcolare facilmente il rendimento degli utili in conto capitale utilizzando la formula nel modello fornito.
Per prima cosa calcoliamo la resa degli utili di capitale usando la formula
Quindi calcoliamo il rendimento del guadagno dei dividendi
Conclusione
Il rendimento da dividendi e i rendimenti da plusvalenze sono richiesti in caso di apprezzamento di un prezzo delle azioni. Un business in crescita nella maggior parte dei casi offre un margine di apprezzamento del capitale per gli azionisti. I rendimenti si riferiscono ai profitti generati dopo la vendita di un determinato titolo a un prezzo premium per un periodo di tempo basato sull'importo investito e sono misurati dal flusso di cassa in eccesso ricevuto dall'investitore dopo aver investito in titoli. Nella maggior parte dei casi, un rendimento viene calcolato su base annuale e, in casi estremi, i rendimenti vengono calcolati su base semestrale e trimestrale.
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