Qual è il rapporto di riserva di cassa?
Nel linguaggio del sistema bancario commerciale, il rapporto di riserva in contanti indica la percentuale di depositi complessivi che una banca è tenuta a conservare presso la banca centrale del paese. La percentuale di deposito bancario che deve essere mantenuta presso la banca centrale è determinata anche dalla stessa banca centrale. In alcuni casi, l'ammontare della riserva viene deciso in base all'esperienza passata delle banche centrali in ciascuna regione durante i casi di gestione di una banca, cioè quando un gran numero di depositanti ritira i propri depositi contemporaneamente. La Federal Reserve è la banca centrale per gli Stati Uniti, mentre è Bank of England per il Regno Unito.
Una banca è incaricata di mantenere il CRR per evitare qualsiasi carenza di fondi durante le istanze di funzionamento della banca. Inerentemente, le banche centrali usano il CRR come mezzo per gestire la liquidità nell'economia controllando l'offerta di moneta. Ad esempio, la banca centrale aumenterà il CRR e ridurrà i prestiti bancari per controllare l'offerta di moneta sul mercato nel caso di una politica monetaria contrazionaria. D'altro canto, la banca centrale ridurrà il CRR e aumenterà la liquidità del mercato nel caso di una politica monetaria espansiva.
Formula del rapporto di riserva di cassa
La formula per il rapporto di riserva di cassa è abbastanza semplice e può essere derivata dividendo la riserva di cassa che la banca è tenuta a mantenere con la banca centrale per i depositi bancari complessivi. Matematicamente, è rappresentato come,
Rapporto di riserva in contanti = requisito di riserva / depositi bancari * 100%
Esempi di rapporto di riserva di cassa (con modello di Excel)
Facciamo un esempio per comprendere meglio il calcolo della riserva di cassa.
Puoi scaricare questo modello Excel Rapporto di riserva di cassa qui - Modello Excel Rapporto di riserva di cassaCRR - Esempio n. 1
Prendiamo l'esempio di un'economia in cui la banca centrale ha deciso una politica monetaria contrazionaria e come tale ha aumentato il rapporto di riserva di cassa dal 4, 5% al 5, 5% al fine di ridurre il denaro sul mercato. Ora secondo il nuovo regime, calcola la riserva aggiuntiva richiesta da una banca con depositi bancari complessivi di $ 200 milioni.
Soluzione:
Il requisito aggiuntivo di riserva in contanti viene calcolato utilizzando la formula indicata di seguito
Requisito di riserva aggiuntivo = (Nuovo rapporto di riserva in contanti - Vecchio rapporto di riserva in contanti) * Depositi bancari
- Requisito di riserva aggiuntiva = (5, 5% - 4, 5%) * $ 200 milioni
- Requisito di riserva aggiuntivo = $ 2 milioni
Pertanto, in questo modo la banca centrale ha ridotto l'offerta di moneta per 2 milioni di dollari nel caso di questa banca in sé.
CRR- Esempio n. 2
Facciamo l'esempio della banca ASZ Ltd che si trova negli Stati Uniti. La banca ha conti di transazione netti per $ 150 milioni e vuole calcolare il proprio fabbisogno di riserva in contanti in base al requisito di riserva appena noleggiato dalla Federal Reserve. Secondo la nuova regola, i conti di transazione netti inferiori a $ 16, 3 milioni sono esenti da qualsiasi requisito, i conti di transazione netti superiori a $ 16, 3 milioni e inferiori a $ 124, 2 milioni attireranno il 3% di riserva e i conti di transazione netti superiori a $ 124, 2 milioni saranno soggetto a un obbligo di riserva del 10%. Calcola il requisito di riserva di ASZ Ltd. per ASZ Ltd può essere
Soluzione:
Il requisito di riserva di cassa per ASZ Ltd è calcolato come:
- Requisito di riserva = $ 16, 3 milioni * 0% + ($ 124, 2 milioni - $ 16, 3 milioni) * 3% + ($ 150 milioni - $ 124, 2 milioni) * 10%
- Requisito di riserva = $ 5, 82 milioni
Pertanto, ASZ Ltd deve mantenere una riserva in contanti di $ 5, 82 milioni con la Federal Reserve secondo le nuove normative.
CRR - Esempio n. 3
Prendiamo ora l'ultimo rapporto annuale di Bank of America per comprendere il concetto di rapporto di riserva di cassa nel contesto della vita reale. Secondo il rapporto annuale del 2018, i depositi complessivi della banca ammontavano a $ 1.381, 48 miliardi nel bilancio. Calcola il requisito di riserva di cassa di Bank of America per l'anno 2018.
Poiché la banca ha la maggior parte delle sue passività negli Stati Uniti, considereremo il requisito di riserva della Federal Reserve per facilitare il calcolo.
Soluzione:
Il requisito di riserva di cassa di Bank of America è calcolato come:
- Requisito di riserva = $ 0, 016 miliardi * 0% + ($ 0, 124 miliardi - $ 0, 016 miliardi) * 3% + ($ 1, 381, 48 miliardi - $ 0, 124 miliardi) * 10%
- Requisito di riserva = $ 138, 14 miliardi
Pertanto, per l'anno 2018, Bank of America ha il mandato di mantenere una riserva di liquidità di $ 138, 14 miliardi che è abbastanza vicina al valore evidenziato di $ 148, 34 miliardi mantenuti tra le Attività.
Fonte: media.corporate-ir.net
Vantaggi e svantaggi Rapporto riserva di cassa
I vantaggi e gli svantaggi del CRR sono i seguenti:
Vantaggi del CRR
Alcuni dei vantaggi del Cash Reserve Ratio sono:
- Il coefficiente di riserva di cassa è utile principalmente per controllare l'offerta di moneta nel sistema promuovendo un'offerta di moneta regolare insieme al credito nell'economia
- Il coefficiente di riserva di cassa aiuta a sviluppare una posizione di solvibilità sostenibile del sistema bancario commerciale in un'economia.
Svantaggi del CRR
Alcuni degli svantaggi del Cash Reserve Ratio sono:
- Quando il coefficiente di riserva di cassa viene aumentato per fare in modo che le banche detengano depositi più consistenti nella Federal Reserve, alla fine si traduce in un aumento del costo del prestito per le banche.
- Frequenti cambiamenti nel rapporto di riserva di cassa possono determinare un contesto economico incerto per le banche commerciali.
Conclusione
Quindi, si può vedere che il coefficiente di riserva di cassa è un mezzo per gestire la liquidità delle banche commerciali per mantenere un sistema bancario sostenibile e regolare in un'economia.
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