Differenza tra rendita e somma forfettaria
La rendita o la somma forfettaria sono strutture di pagamento diverse da investimenti, compensi o altre forme di flussi di fondi. Per un investitore, le rendite sono una forma di pagamento in cui viene effettuato un importo regolare e un importo relativamente simile per i possessori del sistema di rendite. Esiste un contratto che regola i tempi e gli importi dei pagamenti insieme alla natura dei flussi (afflussi / deflussi). Il pagamento può o meno essere comprensivo degli interessi accumulati sull'importo residuo durante la durata del contratto.
Ad esempio, una persona A potrebbe effettuare un investimento una tantum di $ 1000 nella società X che decide di pagarlo $ 100 direttamente come afflusso per i prossimi 12 mesi oppure potrebbe erogare un importo fisso di $ 90 più la parte di interesse in base all'importo eccezionale. L'importo degli interessi varierà pertanto per tutta la durata del contratto.
La somma forfettaria, d'altra parte, è una struttura in cui l'intero importo del contratto viene pagato tutto in una volta alla fine di una durata prestabilita. Ad esempio, potrebbe esserci una polizza assicurativa stipulata dalla persona B nella società Y che paga l'intero importo del contratto alla fine di 15 anni.
Confronto diretto tra rendita e somma forfettaria
Di seguito sono elencate le 7 principali differenze tra rendita e somma forfettaria: 
Differenze chiave tra rendita e somma forfettaria
Discutiamo alcune delle principali differenze tra rendita vs somma forfettaria:
- Natura : rendita consiste in pagamenti regolari per un periodo di tempo mentre il flusso di una somma forfettaria avviene in un determinato momento
- Fiscalità: i rendimenti delle rendite sono ripartiti tra periodi e quindi soggetti a tassazione per diversi anni. Ciò non rappresenta un onere elevato per il destinatario, tuttavia l'onere non viene meno per periodi. Con la somma forfettaria c'è un onere fiscale in un determinato anno, questo onere sarà più elevato rispetto alle rendite, ma sarà un affare una tantum
- Tipo di investitore: le rendite sono più adatte per i nuovi investitori o per i giovani investitori. Non c'è molto che debba essere messo inizialmente ed è a causa della quantità limitata che scorre in questo mette un controllo sul processo decisionale avventato. Le rendite si adattano alle persone avverse al rischio ea basso risparmio che hanno appena iniziato. La somma forfettaria, d'altra parte, giustificherebbe un importo considerevole. È utile prendere decisioni di investimento e commerciali elevate ed è più adatto per investitori esperti. La somma forfettaria è utile per le persone che assumono rischi che hanno una notevole quantità di risparmi da mettere in uso.
Confronto tra rendita e somma forfettaria della tabella
Discutiamo le principali differenze tra rendita e somma forfettaria:
| Caratteristiche | rendite | Una tantum |
| Di base | I pagamenti delle rendite vengono distribuiti su un periodo di tempo, con un pagamento specifico allegato a durate intermittenti. | La somma forfettaria è un accordo in cui il pagamento del contratto avviene in un unico punto |
| Scelta | Le rendite sono generalmente preferite dagli investitori che desiderano un flusso regolare di pagamenti (afflussi) o che effettuano periodicamente piccoli ma regolari risparmi per investire in un determinato fondo (deflussi). Questi investitori sono generalmente avversi al rischio in natura. | Gli investitori che generalmente optano per un regime forfettario sia come afflusso che deflusso sono generalmente più propensi al rischio e sono disposti a detenere il denaro e tornare da loro dopo un certo periodo di tempo. Questi investitori in genere non sono a corto di soldi al momento. |
| prospettiva | Le prospettive degli investitori interessati alle rendite sono generalmente di breve durata. Sono anche disposti a dedicare tempo ed energia su base regolare per prendersi cura degli investimenti | Le prospettive degli investitori nel regime di pagamento forfettario sono di natura a lungo termine. Di solito ottengono rendimenti dopo un certo periodo di tempo. Inoltre, in genere non vogliono essere coinvolti nel lavoro quotidiano dei flussi finanziari |
| tipi | Esistono due tipi base di rendite: - Differito Il denaro viene investito per un periodo di tempo e c'è una pausa prima di iniziare a ricevere il denaro. Questo tipo di rendita accumula denaro prima che inizi a pagare. - Immediato Con questa forma di rendita, inizi a ricevere immediatamente dopo aver effettuato il tuo primo investimento. Non vi è alcuna lacuna prima di iniziare a ricevere rendimenti sul proprio investimento. Anche in quanto sopra, l'annualità può essere fissa o variabile a seconda del tipo di prodotto a cui è associata. Ad esempio - rendite indicizzate su azioni. | In genere non vi sono tipi associati a una somma forfettaria. È solo un pagamento effettuato dopo un determinato periodo di tempo senza altri flussi precedenti o successivi a tale pagamento |
| vantaggi | Le rendite consentono rendimenti regolari o risparmi regolari. Se si deve versare un importo regolare di pagamenti in un determinato investimento, è tenuto a fare delle scelte finanziarie che consentano risparmi per questo schema | L'investitore può scegliere di investire l'importo ricevuto in un obiettivo aziendale o personale. Ad esempio, potrebbe investire l'importo ricevuto in una proprietà di casa |
| svantaggi | Esiste una limitazione su ciò che l'investitore può fare con i soldi a sua disposizione. Di solito, l'importo in questione è troppo basso per prendere una decisione sostanziale in materia di affari o investimenti. | Con la somma forfettaria ricevuta in un determinato anno, vi sarà un elevato onere fiscale associato all'importo ricevuto. |
| Esempio | Le rendite sono generalmente associate a contratti assicurativi, in cui una somma specifica deve essere pagata con pagamenti regolari. | Le somme forfettarie di solito sono associate ai conti pensionistici in cui viene ricevuta una somma dopo un periodo di tempo obbligatorio. |
Conclusione
Data la natura sia delle rendite che dei flussi di pagamento forfettari, la scelta dell'investitore dipende dai suoi obiettivi finanziari, dall'aspettativa di vita e dai rendimenti previsti associati ai piani. Detto questo, esiste una formula per calcolare il valore attuale delle rendite come di seguito:
Valore attuale = (Rendita per periodo ((1 + interesse per periodo) numero di periodi -1)) / interesse per periodo (1 + interesse per periodo) numero di periodi
Questo può essere confrontato direttamente con il pagamento forfettario (se ricevuto ora) o con il valore attuale del pagamento forfettario (se ricevuto dopo un certo periodo di tempo). Qualunque flusso produca, è possibile scegliere una quantità maggiore.
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